Roční zpráva rok 2006

1. Psychiatrická léčebna Havlíčkův Brod
   
   Adresa: Rozkošská 2322, 580 23 Havlíčkův Brod
   
   Identifikační číslo (IČ): 179230
   
   Telefon: 569478111
   
   Fax: 569421842
   
   E-mail:plhbrod@vol.cz
   
   Internetová stránka:www.plhb.cz
   




2. Způsob zřízení: Státní příspěvková organizace
   
   Zřizovatel: Ministerstvo zdravotnictví ČR
   




3. Organizační struktura:



V čele léčebny stojí ředitel, jehož postavení je vymezeno ve statutu léčebny. Řediteli PL jsou přímo podřízeni: zástupce ředitele, primáři,
náměstek ředitele pro HTS, hlavní sestra, lékař závodní preventivní péče, lékař statistik, vedoucí psycholog, interní auditor, právník, referent bezpečnosti a ochrany zdraví a požární ochrany,
referent tísňového plánu, odborný referent knihovny a sekretářka. Zástupce ředitele zastupuje
ředitele v plném rozsahu práv a povinností v době jeho nepřítomnosti.



Poradní orgány ředitele:

Poradní sbor ředitele projednává zásadní otázky koncepčního, organizačního, personálního, ekonomického, provozního a technického charakteru.

Primářský sbor projednává zajištění úkolů léčebné péče.

Etická komise.


Stručný přehled hlavních činností organizace:

Organizace je odborným léčebným ústavem poskytujícím komplexní odbornou psychiatrickou péči. Součástí organizace je pobočka v Želivě,
kde jsou dislokována některá pracoviště. Organizace tvoří jednotný, funkční, organizační a hospodářský celek. V rámci odborných psychiatrických
služeb poskytuje péči v oboru dětské psychiatrie, všeobecné psychiatrie dospělých, gerontopsychiatrie, sexuologie, léčby závislostí, psychiatrické
rehabilitace a resocializace. Psychiatrické služby jsou poskytovány formou hospitalizace i formou ambulantní. Součástí organizace je denní
stacionář. Organizace provádí ochranné ambulantní i ústavní léčby uložené soudem. Pacientům s duševními poruchami poskytuje lůžkovou odbornou
péči interní, na gerontometabolické jednotce péči specializovanou. Další zdravotnické služby poskytuje prostřednictvím svých ambulancí, společných
vyšetřovacích a léčebných složek a smluv s jinými zdravotnickými subjekty. Ve spolupráci s jinými orgány a institucemi se podílí na výchově a
vzdělávání pracovníků ve zdravotnictví a vědecko-výzkumné činnosti. Organizace dále zajišťuje výkon ekonomické, provozní, technické, investiční,
administrativní a další obdobné činnosti v rozsahu potřebném pro naplnění účelu svého zřízení.









4. Základní personální údaje
   
   

1.Členění zaměstnanců dle věku a pohlaví - stav k 31.12.2006:

Věk	muži	ženy	celkem	%
do 20 let	2	1	3	0,44
21-30 let	48	87	135	19,97
31-40 let	32	125	157	23,22
41-50 let	37	143	180	26,63
51-60 let	51	134	185	27,37
61 let a více	9	7	16	2,37
celkem	179	497	676	100
%	26,48	73,52	100,0	x



2.Členění zaměstnanců podle vzdělání a pohlaví - stav k 31.12.2006:

vzdělání - dosažené	muži	ženy	celkem	%
základní	2	23	25	3,7
vyučen	68	107	175	25,89
střední odborné	1	4	5	0,74
úplné střední	6	7	13	1,92
úplné střední odborné	54	258	312	46,16
vyšší odborné	12	44	56	8,28
vysokoškolské	34	56	90	13,3
celkem	177	499	676	100,0



3.Celkový údaj o průměrných platech k 31.12.2006:

průměrný hrubý měsíční plat

18355




4.Celkový údaj o vzniku a skončení pracovních a služebních poměrů zamestnanců v roce 2006:

zamětnanci	Počet
nástupy	91
odchody	85



5.Trvání pracovního a služebního poměru zaměstnaců - stav k 31.12.2006:

Doba trvání	Počet	%
do 5 let	282	41,72
do 10 let	128	18,93
do 15 let	74	10,95
do 20 let	52	7,69
nad 20 let	140	20,71
Celkem	676	100,0




5. Údaje o majetku, s nímž je léčebna příslušná hospodařit
   

Majetek státu, s nímž je léčebna příslušná hospodařit, je využíván především k účelu, pro který byla zřízena, tj. pro poskytování zdravotní péče. Malá část majetku, který léčebna pro tento účel dočasně nepotřebuje, je pronajímán především pro účely zdravotní a školské.

Metody odpisování majetku: Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je odpisován rovnoměrně a to měsíčními odpisy. Způsob odpisování nelze v průběhu roku měnit. Odpisuje se nejvýše do vstupní nebo zvýšené vstupní ceny.

Věcná břemena spojená s nemovitostmi: Jsou zřízena ke 3 parcelám pro Chemické závody Litvínov (produktovod) a k 5 budovám a 5 parcelám pro Český Telecom Praha (zřizování a provozování vedení).

Skutečnosti související s převody vlastnictví k nemovitostem: žádné nebyly.

Celkové pohledávky a závazky:





Pohledávky k 31.12. 2006 celkem	46 183 098,89 Kč
z toho: pohledávky po lhůtě splatnosti	1 059 615,98 Kč
Z celkové výše pohledávek představují
pohledávky za zdravotními pojišťovnami	45 644 614,39 Kč
U pohledávek je předpoklad jejich uhrazení.
Závazky k 31. 12. 2006 celkem	6 786 575,48 Kč
z toho: závazky po lhůtě splatnosti	0 Kč
Hodnota pohledávek, které jsou předmětem právních sporů	0
Hodnota pohledávek, které byly věřiteli přihlášeny do vyrovnání	0
Celková hodnota odepsaných pohledávek	9 051,00 Kč




6. Údaje v rozsahu roční účetní závěrky
   

Léčebna používá účetní metody v souladu s § 7 odst. 3 a 5 zákona č. 563/1991 Sb. O účetnictví. Je dodržována směrná účtová osnova, uspořádání
položek účetní závěrky a jsou dodržovány prováděcí právní předpisy pro PO. Uspořádání rozvahy a výsledovky použité v jednom účetním období nebyly
v následujícím období změněny (§7 odst. 4).


Jednotlivé složky majetku a závazků se oceňují v souladu s § 25 a § 26. Podrobný postup je stanoven Směrnicí ředitele PL č. 3/2006 pro vedení
účetní evidence a operativní evidence v roce 2006.


Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nebyly zjištěny skutečnosti, jejichž důsledky by měnily
významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.







7. Hodnocení a analýza údajů zaměřené na tyto oblasti:
   

1.Zdůvodnění rozpočtových opatření provedených u rozepsaných závazných ukazatelů v průběhu roku



Léčebna měla pouze 1 závazný ukazatel - příspěvek zřizovatele na sociální činnosti. V průběhu roku nebylo provedeno žádné rozpočtové opatření.



2. Vyhodnocení údajů o výnosech




Celkové výnosy léčebny dosáhly v roce 2006 výše 305 206 tis. Kč, proti roku 2005 zvýšily o 12 334 tis. Kč (+4,21 %).




Výnosy za zdravotní péči.


      Vzhledem ke skutečnosti, že nemáme uzavřeny úhradové dodatky na celé období roku 2006 s většinami pojišťoven včetně VZP ( především z důvodů ekonomické
nevýhodnosti navrhované výše úhrad nebo nepřijatelnosti regulačních omezení ) a legislativní rámec úhrad za poskytnutou zdravotní péči je doposud
neujasněný ( období 1. pololetí roku 2006 ), popřípadě vůbec neexistuje ( 2. pololetí 2006 ) byla výše výnosů za poskytnutou zdravotní péči vytvořena
prostřednictvím dohadných položek ( aktivních i pasivních ), které mají sloužit ke zreálnění zaúčtovaných záloh za poskytnutou zdravotní péči.




     Výnosy za zdravotní péči se tak proti roku 2005 zvýšily o 10 180 tis. Kč na celkovou výši 293 785 tis. Kč.
Výnosy od Všeobecné zdravotní pojišťovny tvoří 85,29 % celkových výnosů, na ostatní zdravotní pojišťovny připadá tedy pouze 14,71 % . Po celý rok
2006 trvala nevyjasněnost o skutečné výši úhrady za poskytnutou zdravotní péči nejenom roku 2006 ale i konečná výše úhrad za rok 2005. Zdravotní
pojišťovny nabídly cenové dodatky ke smlouvám na základě vyhlášky MZ č. 550/2005 Sb. Vyhláška upravovala období 1. pololetí roku 2006 a zvyšovala
úhradu za ošetřovací den o 3 % proti úhradám v referenčním období. V průběhu platnosti této vyhlášky byla k 1. 4. 2006 vydána její novela vyhláškou
MZ č. 101/2006 Sb.., přičemž obě upravovaly období celého prvního pololetí. Vyhláška č. 101/2006 Sb. zaváděla zcela odlišný mechanismus úhrad formou
velkého paušálu navýšeného o 4% s regulačními omezeními na objem poskytnuté zdravotní péče se stanovením dolní limitace minimálního počtu pojištěnců,
za jehož neplnění došlo k poklesu úhrad až o 25 %. Přístup k výkladu této situace se lišil podle jednotlivých pojišťoven a ve většině případů byly
navrhovány způsoby, které byly pro nás z různých důvodů nevýhodné. Probíhalo intenzivní vyjednávání o stanovení mechanismu a určení výše úhrad v jehož
závěru se podařilo vyjednat přijatelné podmínky se třemi pojišťovnami ( Škoda, Metal-Aliance a Česká národní ZP ).




     Již tak složitá situace se zkomplikovala přístupem Ministerstva zdravotnictví
k vydávání úhradových vyhlášek a ponechání dojednání způsobů a výše úhrad
včetně regulačních mechanismů na vzájemné dohodě mezi zdravotnickým zařízením a zdravotní pojišťovnou bez jakékoliv právní úpravy.
Na období 2. pololetí roku 2006 tak není vydána žádná úhradová vyhláška a neexistují žádná obecná pravidla pro úhrady
za poskytnutou zdravotní péči. Na základě vzájemných kompromisů se podařilo upravit vzájemné vztahy vzhledem k výši úhrad na 2. pololetí 2006
se dvěma zdravotními pojišťovnami – ZP Škoda a Česká národní. Ostatní zdravotní pojišťovny nabízely úhrady pod úrovní nákladů na
poskytovanou zdravotní péči, nebo obsahovaly nepřijatelné regulační mechanismy, které by ve svém důsledku znamenaly hluboký propad ve výnosech. Touto cestou se
vydala i VZP, v jejímž dodatku o úhradách zdravotní péče je stanoven limit počtu ošetřovacích dnů, které nám budou uhrazeny. Při jeho
překročení můžeme požádat o úhradu „nadlimitních“ ošetřovacích dnů z důvodů „hodných zvláštního zřetele“.




     Všechny ostatní výnosy kromě výnosů za zdravotní péči dosáhly výše 11 421 tis. Kč a obsahovaly použití fondu odměn
v celkové výši 1 000 tis. Kč.





3. Údaje o podílu státního rozpočtu na financování činnosti

	tis. Kč	% podíl z celkových výnosů
Výnosy celkem	305,206	100,00
z toho:
příspěvek zřizovatele (MZ)	2,403	0,79
vlastní výnosy	302,803	99,21
v tom:
výnosy za zdravotní péči	293,785	96,26
výnosy z prodeje a pronájmu majetku	1,545	0,51
stravné zaměstnanců a příspěvek
z FKSP na potraviny	2,049	0,67
ostatní výnosy (prodej tepla, výnosy
z internátu, úroky z BÚ apod.)	4,266	1,40
použití fondů	1,158	0,38





4. Rozbor čerpání mzdových prostředků

Celkový objem mzdových prostředků za rok 2006 byl 146,513 tis. Kč, z toho platy 145,307 tis. Kč a ostatní osobní náklady 1,206 tis. Kč. Podíl
osobních nákladů (mzdové prostředky, zdravotní a sociální pojištění a příspěvek do fondu kulturních a sociálních potřeb) na celkových nákladech
organizace dosáhl již výše 65,84 %.





Průměrný přepočtený počet pracovníků byl 659,73 a měl tuto strukturu:


lékaři	44,63
ostatní zdravotničtí pracovníci	453,34
technickohospodářští pracovníci	42,99
dělníci a provozní pracovníci	118,77

Proti předchozímu roku se počet pracovníků zvýšil o 0,46.




Průměrná mzda dosáhla výše 18 355 Kč a proti roku 2005 se zvýšila o 4,33 %.




5. Náklady na výzkum a vývoj

Léčebna neměla žádné náklady na výzkum a vývoj.




6. Náklady účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v informačním systému programového financování

Ve 4. čtvrtletí 2005 byla zahájena akce „Rekonstrukce a modernizace pavilonu č. 2“. V roce 2005 byly na tuto akci čerpány pouze vlastní investiční prostředky ve výši 384 872 Kč.
Akce pokračovala v roce 2006 s účastí státního rozpočtu ve výši 20 miliónů Kč.Přidělená dotace byla vyčerpána v souladu s údaji v rozpočtu.





7. Poskytnuté dotace a návratné finanční výpomoci

Léčebna není oprávněna dotace a návratné finanční výpomoci poskytovat.



8. Přehled o čerpání finančních prostředků na programy nebo projekty spolufinancované z rozpočtu EU

Psychiatrické léčebny se netýká.



9. Spolupráce se zahraničím

Léčebna není členem mezinárodních organizací.



10. Účast na mezinárodních konferencích, zahraniční služební cesty

V roce 2006 léčebna neměla žádné náklady spojené s účastí na mezinárodních konferencích a se zahraničními služebními cestami.



11. Převod úspor rozpočtových prostředků do rezervního fondu

Léčebny se netýká.



12. Přehled jiných činností


Léčebna provozuje tyto jiné činnosti:	prodej tepla
	prodej stravy
	ubytování cizích osob na internátu
	ostatní jiná činnost.



Všechny činnosti skončily hospodaření se ziskem. Celkové náklady na tyto činnosti byly 1 087 tis. Kč, celkové výnosy 1 123 tis. Kč, zisk celkem 36
tis. Kč.





13. Zdůvodnění zlepšeného hospodářského výsledku

Léčebna skončila hospodaření se ziskem 344 tis. Kč, z toho hlavní činnost dosáhla zisku 308 tis. Kč a jiná činnost dosáhla zisku 36 tis. Kč. Zisku
bylo dosaženo především v důsledku neujasněné situace v úhradách za zdravotní péči (viz bod 2).



V roce 2006 se nadále dařilo udržovat vyrovnané hospodaření organizace bez omezení rozsahu a kvality poskytované zdravotní péče. Hospodaření
léčebny i jednotlivých dílčích organizačních celků byla věnována odpovídající pozornost a průběžně byla přijímána adekvátní opatření k zajištění
hospodárného provozu. Vzhledem k tomu, že v průběhu roku dosáhla léčebna plného vybavení odborným zdravotnickým personálem podle ustanovení vyhlášky
č. 134/1998 Sb. v platném znění je nutné při značně omezených zdrojích přistupovat k řízení hospodaření léčebny s krajní odpovědností. Vyrovnaného
hospodaření se proto daří dosahovat především za cenu narůstání vnitřního dluhu zařízení. Výše úhrad od zdravotních pojišťoven neumožňují realizaci
větších akcí oprav a rekonstrukce majetku, kde jsme plně odkázáni na dotace.Takto postupovat však nelze donekonečna a i vnitřní rezervy organizace
mají své meze, které nelze překročit.



Vzhledem k dlouhodobě nízké úrovni úhrad od zdravotních pojišťoven daných především nevyhovujícím legislativním rámcem již neexistují v hospodaření
organizace finanční rezervy takového rozsahu, které by umožňovaly vykrývat propady mezi náklady a výnosy za poskytovanou zdravotní péči



Především vzhledem ke způsobu určování výše úhrad za poskytnutou zdravotní péči je velice složité usměrňovat hospodaření organizace k účelnému a
efektivnímu využívání všech jejích prostředků a vyrovnanému hospodaření. Postup a mechanismy stanovení úhrad za zdravotní péči přináší značné problémy
při provádění personální a mzdové politiky, při plánování větších akcí v dodavatelské údržbě a vůbec při zajišťování poskytování zdravotní péče v
požadovaném rozsahu a kvalitě se současným požadavkem na vyrovnané hospodaření v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb.






8. Údaje o hlavních skupinách příjemců služeb
   

Léčebna má uzavřené smlouvy o poskytování zdravotní péče se sedmi zdravotními pojišťovnami, které se v roce 2006 podílely na celkových vlastních
výnosech takto:




	v tis. Kč	% z celkových vlastních výnosů
VZP	260,307	85,97
Vojenská ZP	7,164	2,37
ZP Ministerstva vnitra	9,569	3,16
Česká národní ZP	7,341	2,42
ZP Metal	5,271	1,74
Oborová ZP bank a pojišť.	2,506	0,83
ZP Škoda	1,241	0,41
Ostatní výnosy za ZP (nesmluvní, mimo ZP)	386	0,13
Celkem ZP	293,785	97,03





Vlastní výnosy od všech ostatních příjemců služeb i různé další výnosy (např. úroky z běžného účtu, prodej nepotřebného majetku apod.) představují
pouze 2,97 % vlastních výnosů.






9. Informace o organizaci zveřejněné jiným způsobem
   Žádné jiné informace o léčebně zveřejněné nejsou.
   

Rozvaha - příloha č. 1

Výkaz zisků a ztrát - příloha č. 2

Příloha č. 3 k vyhlášce č. 505/2002 Sb. - příloha č. 3

Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu správců kapitol, jimi zřízených organizačních složek státu a státních fondů - příloha č. 4